ｉＤｅＣｏかＮＩＳＡか、どちらが正解か？ＦＰが解説します

　これから投資を始めようと考えて、いろいろと情報を見ていると、ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡを見つけると思います。同じ？似てる？違う？と理解できるようなできないような・・・と感じる人もいるかもしれません。

　ｉＤｅＣｏを始めたけどＮＩＳＡの方が良かったかな、逆にＮＩＳＡよりｉＤｅＣｏの方が良かったかなと考えている人もいるかもしれません。

　あらためて、ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡについてまとめてみましたので、確認してみましょう。どちらが正解でしょうか？

ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡの比較

　ｉＤｅＣｏ（個人型確定拠出年金）とＮＩＳＡ(少額投資非課税制度）を比較します。７つの項目を取り上げて特徴をまとめました。確認しましょう。

利用目的

【ｉＤｅＣｏ】
　老後資金の準備が目的。制度上の仕組みにより限定的となる。

【ＮＩＳＡ】
　資産形成が目的。利用目的は限定なし。自由に活用できる。

税制優遇

【ｉＤｅＣｏ】
　①掛け金全額が所得控除、②運用益非課税、③受取時の退職所得控除（一時金の場合）、公的年金等控除（分割受け取りの場合）　掛け金拠出中、運用中、受取時の場面で税制優遇がある

【ＮＩＳＡ】
　運用益非課税。約２０％の課税がなく、運用益はそのまま受け取ることができる。

積立額の上限

【ｉＤｅＣｏ】
　職業、立場によって異なる。第一号被保険者（自営業、フリーランス等）は月額６８，０００円、第二号被保険者（会社員、公務員等）は１２，０００円、２０，０００円、２３，０００円（企業年金などによる）、第三号被保険者（専業主婦（夫））は２３，０００円となる。

【ＮＩＳＡ】
　つみたて投資枠は年間１２０万円であるため、月額１０万円が限度。また、成長投資枠の２４０万円を積立設定で投資をすると月額２０万円、合計で月額３０万円の積立投資が可能。

運用期間と現金化

【ｉＤｅＣｏ】
　６５歳まで掛け金を拠出することができる。受け取りは６０歳～７５歳で自分で決めることができる。掛け金の拠出終了でも７５歳まではｉＤｅＣｏ内で運用を継続することは可能。受け取り可能の６０歳以降で現金化して受け取りが可能になる仕組みのため、６０歳以前に現金で受け取ることはできない。

【ＮＩＳＡ】
　非課税で運用できる期間は無期限、制度期間は恒久化となり、投資期間、売却現金化は自由に選択できる。長期投資、短期投資のいずれも対応できる。

投資対象

【ｉＤｅＣｏ】
　ｉＤｅＣｏ口座を開設した金融機関ごとに異なる。元本保証型の預金や保険、元本変動型の投資信託から選択する。投資信託のラインナップは金融機関で大きく異なるため、口座開設前に精査することが必要。

【ＮＩＳＡ】
　つみたて投資枠で投資対象となる投資信託は金融庁が選別しており、３０１本（投資信託、ＥＴＦ※令和６年１０月２４日のリスト）となっている。随時追加がある。
　成長投資枠は上場株式、投資信託が対象。対象の投資信託、ＥＴＦは随時追加される。

　それぞれリストはあるが、そのすべてを購入できる金融機関はない。金融機関ごとで購入できる投資信託が異なるため確認することが必要。

リスクとリターン

【ｉＤｅＣｏ】
　長期積立が基本となり、ドルコスト平均法の活用による投資となる。元本は保証されない投資信託での投資になるが、比較的リスクが低い投資信託がラインナップされている。

【ＮＩＳＡ】
　投資対象が幅広く設定されているため、リスクが低いものから高いものまで選択することができる。

受け取り時の課税

【ｉＤｅＣｏ】
　受け取り時は退職所得控除、公的年金等控除が利用できるが、その状況によっては課税されることがある。ケースバイケースになるため確認が必要。勤務先の退職一時金、企業年金または厚生年金などの影響を受ける。受け取り時の控除は活用できるが、非課税になるかどうかは個別事情による。

【ＮＩＳＡ】
　ＮＩＳＡでの投資は運用益非課税で、その利益分を含めて売却現金化したときにも課税なし。そのまま受け取ることが可能。

ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡのどちらにしようか

　ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡについて、７つの項目で比較をしました。次はどちらにしようかなというところです。向いてる、向いていないがあるのか見てみましょう。

ｉＤｅＣｏに向いている人

ＮＩＳＡに向いている人

ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡの正解は？

　あなたが何を重要視するかで異なります。世の中に「ｉＤｅＣｏ一択」「ＮＩＳＡしか勝たん」みたいな情報もありますが、人それぞれです。あなたの正解があり、私の正解がある、ということです。

　それを踏まえて、どちらにするか決め手とするポイントを挙げていきます

投資目的と期間

　老後資金を貯める目的という場合は、当然、迷いなくｉＤｅＣｏになります。ただし、注意が必要なのはｉＤｅＣｏの加入期間と掛け金の総額です。目標とする老後資金に届くのか届かないのかを精査する必要があります。届きそうだと分ればｉＤｅＣｏ一択と言えます。

　老後もあるけど、他のライフイベントに必要な資金を準備するのが目的という場合は、ＮＩＳＡです。まさにＮＩＳＡ一択です。投資期間の制限もありませんから、自分の都合で取り組むことができます。

節税効果を優先する

　ｉＤｅＣｏ掛け金の所得控除の節税効果は大きくなります。１年だけでなく掛け金を拠出している期間は効果が継続します。もし、住宅ローン控除があると効果は小さくなる、無くなるケースもあります。運用益非課税の節税効果もありますが、どちらかというと掛け金の所得控除のメリットの方が大きいと考えています。利益が出ても出なくても所得控除はあります。

　ＮＩＳＡは運用益が非課税になるだけですから、節税効果は比較的小さくなります。ｉＤｅＣｏよりリスクが大きくリターンが期待できる投資対象商品があるので、大きなリターンが出た場合の非課税となる効果は大きくなります。

流動性とライフイベント

　投資期間の話と同じような内容になるのですが、限定されるかどうかがポイントです。老後資金に限定せずに資産形成するのであればＮＩＳＡを選択してください。リタイア後の老後資金を準備することも含めてＮＩＳＡを活用することができます。ライフイベントでＮＩＳＡの資金を一部取り崩し、その後もＮＩＳＡでの投資を継続することもできます。

　５年後の住宅取得、１５年後の教育資金など、いくつかの目標を決めて資産形成プランを組むのですが、その積み立て計画を何本も走らせるより、老後資金まで見据えた資産形成プランを組んだ方が効率が良くなります。

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つまり正解は？

　正解は老後資金はｉＤｅＣｏ、ライフイベントはＮＩＳＡでの資産形成となります。 もし、どちらかひとつしかできない、予算的に一つだけとなると、私はＮＩＳＡです。考え方はいろいろありますね。動画サイトやネット情報だとｉＤｅＣｏ優先というＦＰも存在します。

　ｉＤｅＣｏのメリットは理解できるが、それ以上に制限されることに不安を感じるという人は老後資金もＮＩＳＡになります。６０歳まで現金化できないことを、どこまで不安に感じるかが決め手になると思います。これは気持ち、感覚の問題なので、個人差があると考えています。

まとめ（ＦＰに相談できること）

　いかがでしたでしょうか？どちらか迷っている人は方向性が見えたと思います。そのうえで、注意してほしいポイントがあります。

資産形成プランを長期的な視点で検討すること
　資産形成に取り組むときに重要なことは、長期投資を意識することです。〇〇年後に〇〇〇万円というゴール設定をして資産形成します。手元資金を最短で倍にするには？という視点ではリスクを取り過ぎるし、リターンも取れない可能性が高いと思います。リスクとリターンを考えて投資する商品を決めることが資産形成を継続しやすいプランに繋がります。

資産と家計全体のバランスを考える
　資産形成は家計と連動しているため、家計にムリがかかると資産形成を継続することが困難になります。部分最適より全体最適を目指して、ＦＰと一緒に検討することをお勧めします。

ｉＤｅＣｏかＮＩＳＡかという視点も重要ですが、資産形成の目的、ゴールを達成することがもっと重要です。迷うこと、悩むこともあると思いますが、不安を解消し、資産形成に取り組むためにもＦＰに相談してください。できれば、私に相談してください。オンライン相談対応可能です。