ｉＤｅＣｏの加入年齢が引き上げに？課題とともに整理してみる

　節税しながら資産形成をすることで、老後資金をしっかり準備したいという人が積極的に活用したいのがｉＤｅＣｏ。現在（２０２４年６月）は、６５歳未満まで加入（掛け金を拠出）でき、６０歳～７５歳までの期間で受け取り開始するという年齢のルールがあります。ｉＤｅＣｏに加入できる年齢を７０歳未満まで引き上げる検討がされているようです。

　６９歳まで掛け金を拠出できるようになりそうなｉＤｅＣｏ。どのような変化が生まれるでしょうか？考えてみたいと思います。

なぜ、加入年齢の引き上げか？

　ｉＤｅＣｏの加入年齢引き上げが検討されている要因として、令和４年１１月に出された「資産所得倍増プラン」と、就業機会の確保（定年や再雇用の年齢引き上げ）の努力義務が７０歳であることの二つが挙げられます。

　働き方が変わる、老後といわれる年齢が上昇することから、ｉＤｅＣｏ加入対象が拡大することが予想されます。仕事している期間は、ｉＤｅＣｏの年金資産を受け取るより、まだまだ掛け金を拠出して老後資金をもっと増やしてほしいということでしょう。

　資産所得倍増プランにより、ＮＩＳＡの拡大がありました。資産所得倍増というよりＮＩＳＡ枠を倍増することで、資産所得が倍増するかもしれませんねという形式上整えました。過去記事でも書きましたが、資産所得倍増というより枠組み倍増ですから頼りない感じです。

　そして、今回のｉＤｅＣｏ加入年齢引き上げもこれに近いものがあります。加入対象者を拡大することで資産所得倍増する機会を作りますということでしょう。

年齢の引き上げはいいことか？

　受け止め方はそれぞれあると思いますが、活用できる人は乗っかる方が良いと思います。勤務先に７０歳まで仕事ができる環境がある、そして自分も仕事を継続する気持ちがある、このような人はｉＤｅＣｏを継続加入でＯＫと思います。

　現在５０代で、今さらｉＤｅＣｏに加入しても１０年も掛けられないからやめておこうという人も、６９歳までいけるとしたら今からでも加入するメリットありそうですね。

　２０２４年１２月から、企業年金のある会社員、公務員が月１２，０００円限度が２０，０００円まで拠出限度額が引き上げとなります。年齢引き上げとともにフル活用することをお勧めします。

　まとめますと、年齢引き上げは「良いこと」という受け止めです。受け取り開始期間は６０歳～７５歳となっていますから、ご自身のライフプランに照らして、加入期間と受け取りのタイミングを検討できる幅ができたということです。

　いつまで働けばいいのか？という考えもあると思いますが、そこは自分で決めることができます。ライフプラン、キャリアプランを考えてみる機会にするのもお勧めです。ライフプラン表を作成することもお勧め。

課題はあるのか？

　対象が拡大する、掛け金上限が拡大する、というように、制度の枠が拡大することは基本的に歓迎できると考えます。いつまで加入するか、掛け金を拠出するかは、自分で決めるだけです。

　じゃあ、さっさとやりましょうということですが、そこまで簡単ではないようです。

ズレを補正するには

　ｉＤｅＣｏの加入条件は、立場によって異なります。自営業者、フリーランスなどの国民年金第１号被保険者は国民年金の加入は６０歳まで、会社員、公務員など第２号被保険者は勤務先によって厚生年金加入は６５歳や７０歳、というように、そもそもズレています。

　ｉＤｅＣｏの掛け金を拠出できる条件に、「国民年金被保険者・厚生年金被保険者であること」があります。

※厚生労働省　第３１回社会保障審議会企業年金・個人年金部会の資料より抜粋

　この図のように、加入資格がない立場の人がズレて存在します。このあたりの整理整頓をして損得がなくなる、最小となるよう期待したいと思います。

７０歳に引き上げてもｉＤｅＣｏ加入できない

　加入条件が見合わない人が存在します。自営業者、フリーランスで国民年金保険料を４８０月納付済みの場合、それ以上国民年金の納付はできないので国民年金被保険者になれない現状があります。仕事をして収入があってｉＤｅＣｏの掛け金を拠出できるとしても被保険者ではありませんから、加入できないのです。

　また、年金を受け取りながら厚生年金被保険者である場合、企業型ＤＣに加入できますがｉＤｅＣｏに加入できないという状況も生じます。

　個別ケースはいろいろと多く存在しそうです。レアケースはともかく、想定できる範囲においては損得が大きく出ないよう設計してほしいですね。めちゃくちゃ頭の良い人が設計すると思いますから期待しています。

ｉＤｅＣｏファーストか

　ｉＤｅＣｏの加入年齢引き上げ、拠出限度額の拡大など、ｉＤｅＣｏが使いやすくなっています。仕事をする環境もありますし、いわゆる老後も後ろ倒しになっています。私も５０過ぎという年齢となりまして、６０歳で隠居生活は考えられないですしね。

　それではｉＤｅＣｏファーストで、ＮＩＳＡは２番手かという話題が出ます。ライフスタイルプラス的には、ｉＤｅＣｏファーストと回答はしません。なぜなら、目的が異なるからです。

　しかし、老後資金を準備したい場合はｉＤｅＣｏファースト、ｉＤｅＣｏ一択です。ここは間違いない。どこかのＦＰが言っているような、「まずはｉＤｅＣｏ枠を最大限活用して、余裕があればＮＩＳＡ」これは反対の立場です。そのようにはならないと考えています。個別案件になりますから、この程度でとどめておきます。

　ライフプランを作成し、キャッシュフローを確認することで、必要な老後資金の目安が理解できます。それまでのライフイベントを予定通りクリアしながら老後を迎えて、黒字であることを目指すために、ｉＤｅＣｏに加入する、ＮＩＳＡを活用することが重要ポイントです。

まとめ

　いかがでしょうか？ｉＤｅＣｏの加入年齢が引き上げになる予定です。実際にいつから引き上げになるか決まり、報道されるようになると、ｉＤｅＣｏの情報があらためて拡散されると思います。

　それではｉＤｅＣｏを始めようかと考える人も出てくると思いますが、ちょっと待って、金融機関選びが重要ですから。そこを見極めてから選択してください。損しますよ、マジで。

　ｉＤｅＣｏの加入年齢引き上げ、ご自身のライフプラン、キャリアプランを織り交ぜながら豊かな人生にしたいものです。

　お手伝いできそうでしたら、お声掛けください。